Cari Hesap Mutabakat Takip Aracı
Kendi kayıtlarınızdaki bakiye ile karşı tarafın bildirdiği bakiyeyi karşılaştırın, farkı anında görün.
Cari Hesap Mutabakatı Nedir?
Cari hesap mutabakatı, birlikte çalıştığınız bir müşteri, bayi veya tedarikçiyle aranızdaki borç ve alacak bakiyesinin iki tarafın kayıtlarında da aynı olduğunun teyit edilmesidir. Genellikle ay sonu, çeyrek sonu veya yıl sonu kapanışlarından önce yapılır ve olası hataların erken fark edilmesini sağlar.
Bu araç, mutabakatın ilk adımı olan bakiye karşılaştırmasını saniyeler içinde yapmanıza yardımcı olur. İki bakiye arasında fark varsa, tutarı ve kimin lehine olduğunu anında gösterir.
Araç Nasıl Kullanılır?
- 1 Kendi Bakiyenizi Girin Muhasebe programınızdaki ilgili cari hesabın güncel bakiyesini yazın.
- 2 Karşı Tarafın Bakiyesini Girin Müşteri, bayi veya tedarikçinizin mutabakat mektubunda ya da e-postasında bildirdiği bakiyeyi yazın.
- 3 Sonucu İnceleyin "Karşılaştır" butonuna basın. Araç mutabık olup olmadığınızı, fark tutarını ve farkın kimin lehine olduğunu gösterir.
Örnek Hesaplama
Bir bayinizle ay sonu mutabakatı yaptığınızı düşünelim. Sizin kayıtlarınıza göre bayinin size borcu 48.500 ₺, bayinin gönderdiği mutabakat mektubunda ise bu tutar 46.200 ₺ olarak görünüyor.
| Sizin kayıtlarınızdaki bakiye | 48.500 ₺ |
| Bayinin bildirdiği bakiye | 46.200 ₺ |
| Fark | 2.300 ₺ |
Bu durumda 2.300 ₺'lik bir fark var. Farkın nedeni çoğu zaman bayinin henüz kaydetmediği bir fatura ya da sizin henüz eşleştirmediğiniz bir ödemedir. Bir sonraki adım, bu tutarla eşleşen fatura veya dekontu iki tarafın kayıtlarında aramaktır.
Mutabakat Farkları Neden Oluşur?
Fark çıktığında panik yapmaya gerek yok, çoğu fark aşağıdaki sebeplerden birinden kaynaklanır:
- Kaydedilmemiş fatura: Kesilen fatura karşı tarafa ulaşmamış ya da henüz muhasebeye işlenmemiş olabilir.
- Yolda olan ödeme: Yapılan havale veya EFT bir tarafta kaydedilmiş, diğer tarafta henüz eşleştirilmemiş olabilir.
- İade ve iskonto faturaları: İade, fiyat farkı veya iskonto faturaları taraflardan birinde eksik kalmış olabilir.
- Kur farkı: Dövizli işlemlerde tarafların farklı tarih veya kur kullanması bakiye farkı yaratabilir.
- Mükerrer kayıt: Aynı fatura veya ödeme yanlışlıkla iki kez kaydedilmiş olabilir.
- Vade farkı: Geciken ödemeler için kesilen vade farkı faturası bir tarafta işlenmemiş olabilir.
Sıkça Sorulan Sorular
Cari hesap mutabakatı ne sıklıkla yapılmalı?
Çalışma yoğunluğunuza göre değişmekle birlikte, sık işlem yaptığınız cariler için aylık, diğerleri için çeyreklik veya yıl sonu mutabakatı yaygın bir uygulamadır. Ne kadar sık yapılırsa farkların kaynağını bulmak o kadar kolay olur.
Bu araçla yapılan karşılaştırma resmi mutabakat yerine geçer mi?
Hayır. Araç yalnızca iki bakiyeyi karşılaştırarak farkı gösterir. Resmi mutabakat için tarafların imzalı veya onaylı mutabakat mektubu ile bakiyeyi teyit etmesi gerekir.
Mutabakat farkı çıkarsa ne yapmalıyım?
Önce farkın tutarına eşit bir fatura, ödeme veya iade kaydı olup olmadığını kontrol edin. Bulamazsanız, karşı taraftan belirli bir tarih aralığındaki hesap ekstresini isteyip hareketleri tek tek eşleştirmeniz en hızlı yöntemdir.
Cari hesap mutabakatı otomatikleştirilebilir mi?
Evet. Banka hareketlerinin ve tahsilatların ERP veya muhasebe sisteminize otomatik aktarılması, manuel eşleştirme ihtiyacını büyük ölçüde azaltır. Ödüyo'nun Banka Ekstre ve ERP Entegrasyon çözümleri bu süreci kolaylaştırmak için tasarlanmıştır.
